Proses Bisnis GSI

Proses Bisnis Pengendalian Internal

Manual Proses Pengendalian Internal

a, Bagian pengendalian internal membuat form evaluasi (rangkap 8) 

   yang diberikan  kepada masing-masing bagian.

b.Setiap bagian memberikan form evaluasi yang sudah terisi 

   ke bagian pengendalian internal.

c. Bagian pengendalian internal memberikan surat himbauan apabila 

   terdapat entitas yang belum menjalankan SOPnya.

d.Bagi entitas yang mendapat surat himbauan diwajibkan untuk 

   memberikan hasil tindak lanjut berupa laporan evaluasi kepada 

   bagian pengendalian internal.

e. Bagian pengendalian internal membuat laporan pengendalian 

   dan diserahkan ke pimpinan.

Proses Bisnis Pengendalian Eksternal

Manual Proses Pengendalian Eksternal

a. Bagian keuangan memberikan laporan keuangan kepada 

   bagian auditor internal.

b. Bagian auditor internal membuat laporan keuangan yang 

   sudah teraudit (rangkap 3), satu di arsip, satu diserahkan ke 

   bagian keuangan untuk arsip juga, dan yang terakhir diserahkan 

   ke pimpinan.

c. Pimpinan memvalidasi laporan keuangan yang teruadit 

   dan memberikannya kepada auditor eksternal untuk diperiksa.

d. Auditor eksternal memberikan hasil laporan keuangan 

   teraudit eksternal kepada pimpinan.